【ロボアドバイザー税金対策】確定申告の落とし穴回避！賢い運用で節税も

令和の投資道場へようこそ！山田賢一です。

皆さん、ロボアドバイザーって使ってます？

手軽に始められるし、AIが自動で運用してくれるから、忙しい現代人にはピッタリですよね。私もいくつか試してみて、その手軽さとパフォーマンスに感心しています。…ただし！

投資で利益が出たら、必ずついて回るのが…そう、税金です。

「ロボアドバイザーに任せっきりで、税金のことは全然考えてなかった！」

…なんてことにならないように、今回はロボアドバイザーの税金と確定申告について、徹底的に解説していきます。確定申告を間違えると、本来払わなくても良い税金を払ってしまう可能性も…。

私、山田賢一は証券会社のアナリストを15年務めた後、独立系FPとして活動しています。FinTechの動向を常に追いかけつつ、堅実な投資戦略を組み合わせた、現実的なアドバイスを心がけています。投資歴20年の経験から、ロボアドバイザーの税金対策についても、分かりやすく解説していきますので、ご安心ください。

なぜロボアドバイザーの税金は複雑になりがちなのか？

ロボアドバイザーでの税金計算が複雑になりがちな理由は、主に以下の3つです。

1. 自動売買による頻繁な取引: ロボアドバイザーは、市場の状況に合わせて自動的に売買を行います。これにより、頻繁に利益確定や損切りが発生し、その都度税金計算が必要になることがあります。
2. 複数の金融商品の組み合わせ: ロボアドバイザーは、通常、複数の金融商品（投資信託、ETFなど）を組み合わせてポートフォリオを構築します。それぞれの金融商品ごとに税金の計算方法が異なる場合があり、管理が煩雑になります。
3. 特定口座（源泉徴収あり）の落とし穴: 特定口座（源泉徴収あり）を選んでいる場合、一見すると確定申告は不要に見えます。しかし、複数の証券口座で取引している場合や、他の所得と合わせて確定申告することで還付を受けられるケースもあるため、注意が必要です。

ロボアドバイザーにかかる税金の種類

ロボアドバイザーで利益が出た場合、主に以下の2つの税金がかかります。

• 譲渡所得税: 株式や投資信託などの金融商品を売却して得た利益にかかる税金です。税率は一律20.315%（所得税15.315%、復興特別所得税0%、住民税5%）です。
• 配当所得税: 投資信託などから分配金を受け取った際にかかる税金です。譲渡所得税と同様、税率は一律20.315%です。

確定申告が必要なケース、不要なケース

確定申告が必要かどうかは、口座の種類や所得状況によって異なります。

確定申告が必要なケース:

• 一般口座で取引している場合: 一般口座で取引している場合は、必ず確定申告が必要です。年間の取引報告書を基に、自分で譲渡所得や配当所得を計算し、申告する必要があります。
• 特定口座（源泉徴収なし）で取引している場合: 特定口座（源泉徴収なし）で取引している場合も、確定申告が必要です。ただし、年間の取引報告書が発行されるため、計算自体は比較的容易です。
• 複数の証券口座で取引しており、損益通算したい場合: 複数の証券口座で取引しており、一方の口座で利益が出て、もう一方の口座で損失が出ている場合、確定申告することで損益通算が可能です。これにより、税金を抑えることができます。
• 他の所得と合わせて確定申告することで還付を受けられる場合: 例えば、医療費控除や住宅ローン控除など、他の控除を受けるために確定申告をする場合、ロボアドバイザーでの所得も合わせて申告することで、還付額が増える可能性があります。

確定申告が不要なケース:

• 特定口座（源泉徴収あり）で取引しており、確定申告の必要がない場合: 特定口座（源泉徴収あり）で取引しており、他に確定申告の必要がない場合は、原則として確定申告は不要です。ただし、上記のように、他の所得と合わせて確定申告することで還付を受けられるケースもあるため、確認することをおすすめします。

確定申告の具体的な手順

確定申告の手順は、以下の通りです。

1. 年間取引報告書を入手する: ロボアドバイザーの運用会社から、年間取引報告書を入手します。これは、1年間の取引内容や損益が記載された重要な書類です。通常、1月頃に郵送またはオンラインで提供されます。
2. 確定申告書を作成する: 国税庁の確定申告書作成コーナーなどを利用して、確定申告書を作成します。年間取引報告書を基に、譲渡所得や配当所得を正しく入力します。
3. 確定申告書を提出する: 作成した確定申告書を、税務署に提出します。提出方法は、郵送、e-Tax（電子申告）、税務署への持参などがあります。

新NISAとの併用で節税効果を最大化！

2024年から始まった新NISAは、非課税で投資できる制度です。ロボアドバイザーと新NISAを組み合わせることで、節税効果を最大化することができます。

新NISAの「つみたて投資枠」や「成長投資枠」を活用してロボアドバイザーで運用することで、運用益が非課税になります。特に、長期的な資産形成を目指す場合は、新NISAの活用を検討することをおすすめします。

【FPが本音で解説】ロボアドバイザーって、本当に儲かるの？おまかせ投資のメリットと注意点 (/posts/robo-advisor-osusume-shoshinsha-2025/) では、ロボアドバイザーのメリット・デメリット、そして、新NISAとの相性についてさらに詳しく解説しています。ぜひ参考にしてみてください。

ロボアドバイザー選びの注意点：税務サポートも確認を

ロボアドバイザーを選ぶ際には、手数料や運用実績だけでなく、税務サポートの充実度も確認することが重要です。

• 年間取引報告書の提供: 年間取引報告書が分かりやすく、正確に提供されるかどうかを確認しましょう。オンラインでダウンロードできる形式だと、確定申告がスムーズに進められます。
• 税務相談のサポート: 税務に関する相談窓口があるかどうかを確認しましょう。税理士と提携しているロボアドバイザーもあります。

まとめ：賢く運用して、賢く節税！

ロボアドバイザーは、手軽に始められる便利な投資ツールですが、税金についてもきちんと理解しておくことが大切です。確定申告を正しく行い、新NISAなどの制度を有効活用することで、賢く資産を増やしていきましょう。

投資にはリスクが伴います。この記事は税務に関する一般的な情報提供であり、個別の税務相談には対応しておりません。税務に関する具体的なご相談は、税理士などの専門家にご相談ください。それでは、令和の投資道場で、またお会いしましょう！